퇴직연금 수령방법과 퇴직연금 수령기간 그리고 퇴직연금 계산법까지 총 정리 해보는 시간을 가져보겠습니다. 퇴직금은 일시금 수령, 연금 수령, 혼합형 수령 이렇게 세 가지 중 한 가지 방법으로 선택해서 받을 수 있지만 대부분 일시금 수령에 대해서만 생각하고 있습니다. 지금부터 퇴직금 수령방법을 포함해 퇴직금 수령기간, 퇴직금 계산법까지 이해하기 쉽게 풀어 써보겠습니다. 끝까지 읽어보시고 좋은 정보 얻어가세요 !
목차
퇴직금 수령방법
퇴직금 수령방법에는 크게 세 가지 방식이 있습니다. 지금부터 각 방식에 대해 설명해보겠습니다.
1. 일시금 수령
퇴직 시 적립금을 한 번에 받는 방식입니다.
▶ 장점 : 목돈이 필요할 때 유용합니다.
▶ 단점 : 세금 부담(퇴직 소득세)가 가장 크고, 노후 자금이 쉽게 소진될 위험이 있습니다.
2. 연금 수령
적립금을 일정 기간 나누어 받는 방식입니다.
▶ 장점 : 안정적인 노후 소득 보장, 세금 분산이 가능합니다. 단, 연금 소득세가 적용됩니다.
▶ 단점 : 매달 받는 금액이 적을 수 있습니다.
3. 혼합형 수령
일시금 일부를 받고, 나머지를 연금으로 수령하는 방법입니다.
▶ 예를 들어 1억의 퇴직연금이 있다면 50% 일시금으로, 50%는 연금으로 설정이 가능합니다.
★ 55세 이후 연금으로 받으면 퇴직소득세 대신 연금소득세(최대 5.5%)가 적용되어 세금이 줄어듭니다. 개인적인 생각은 당장 일시금 수령이 필요하신분이 아니라면 연금 수령 또는 혼합형 수령이 적절하다고 생각합니다. 각 자 상황에 맞춰 퇴직금을 수령해서 잘 활용해 보세요 !
★ 나에게 맞는 퇴직연금 전략
* 목돈 필요 시 : 일시금 선택 후 재투자 계획 세우세요.
* 안정적 노후 원할 시 : 연금 수령, 10~20년 분할 추천.
* 절세와 수익 중시 : IRP로 이전 후 추가 납입과 운용 집중.
*예시 : 60세 퇴직, 적립금 1억 원 → 15년 연금 선택 시 월 약 55만 원, 종신형 선택 시 월 40만 원(수명 85세 가정).
퇴직연금 수령기간
퇴직연금 수령기간은 법적으로 정해진 최소, 최대 기간이 있습니다. 지금부터 간단히 요약해 보겠습니다.
▶ 최소 수령기간 : 5년 이상 → 55세 이후부터 최소 5년간 나누어 받도록 규정되어 있습니다.
▶ 최대 수령기간 : 종신형 가능 → 대부분 10년, 15년, 20년 등 정액형으로 설정하지만 종신형(평생받기)도 선택 가능하니 참고하시고 필요 상황에 따라 선택해 보세요.
▶ IRP의 유연성 : 개인형 퇴직연금(IRP)는 수령기간을 자유럽게 조정 가능합니다. 예를 들어 60세에 시작해서 70세까지 10년간 받거나 80세까지 20년간 받을 수 있습니다.
★ 예시로 적립금 1억 원을 10년 수령 선택 시 연간 1천만원, 월 83만원 정도를 받을 수 있습니다.
★ 수령 기간이 길수록 월 수령액이 줄어들 순 있지만 안정성이 높아지니 참고하세요!
퇴직연금 계산법
퇴직연금 계산법은 DB, DC, IRP 유형에 따라 다르기 때문에 각 유형에 맞게 계산법을 풀어 적어 보겠습니다.
▶ 확정급여형(DB형)
계산법 : 평균소득월액 X 근속연수 X 1.7%
예시 : 평균소득월액이 400만원, 근속 년수가 30년일 경우 → 400만원 X 30 X 1.7% = 2040만원
특징: 퇴직 시점 소득 기준으로 회사가 적립 책임
▶ 확정기여형(DC형)
계산법 : 매년 임금의 1/12(8.33%)를 적립하여 운용 수익률을 반영합니다.
예시 : 연봉 4800만원, 근속 년수가 30년, 연 3% 수익률을 가정할 경우 → 약 2500만원으로 운영 결과에 따라 변동됩니다.
특징 : 근로자가 투자 위험을 부담
▶ 개인형(IRP형)
계산법 : 퇴직금 + 개인 추가 납입 + 운용 수익률 합산으로 계산합니다.
예시 : 퇴직금 2000만원 + 연 300만원 납입(10년) + 수익률 3% → 약 5500만원
특징 : 세액공제(연 700만원 한도까지) 가능
★ 각 유형의 장단점 비교
* 장점
DB: 안정적, 회사가 책임.
DC/IRP: 운용 잘하면 더 큰 수익 가능, 세액공제 혜택.
* 단점
DB: 투자 수익 반영 없음.
DC/IRP: 투자 실패 시 손실 위험.
* 주의점
중도 해지 시 세금+수수료 부담 커질 수 있습니다.
2025년 법 개정으로 연금 수령 한도(연 1,800만 원 초과 시 과세)가 강화될 가능성 있으니 확인이 필요합니다.
★ 세금의 경우 일시금은 퇴직소득세, 연금은 연금소득세를 적용합니다.
퇴직금 수령 시 꿀팁
퇴직연금 수령 시 약간의 꿀팁으로 절세와 자산 상승까지 함께 챙길 수 있습니다. 지금부터 알아보겠습니다.
▶ IRP활용 : 회사 퇴직 후 IRP는 퇴사 여부와 무관하기 때문에 IRP계좌로 퇴직금을 옮겨 추가 납입과 세액공제를 통해 자산을 늘릴 수 있습니다.
▶ 수익률 관리 : DC나 IRP는 주식, 채권 투자비율 조정으로 수익을 극대화 할 수 있습니다.
▶ 세금 절세 : 55세 이후 연금 수령 시 세 부담이 줄어들기 때문에 일시금으로 바로 받지 않고 기다리는 것도 방법입니다.
마치며
지금까지 퇴직연금 수령방법, 수령기간, 계산법까지 알아보았습니다. 퇴직연금은 일시금, 연금, 혼합형으로 나뉘고 기간도 5년 이상부터 종신까지 선택할 수 있습니다. 또 DB, DC, IRP에 따라 계산법도 다르기 때문에 본인에게 맞는 유형을 고르는게 핵심입니다. 퇴직연금 계획을 미리 점검해서 안정적인 미래를 준비해보세요 !